Номер |
Що відображається |
1 |
2 |
1 |
Дані колонки 13 таблиці 3 за попередній період |
2 |
Дані колонки 14 таблиці 3 за попередній період |
3, 4 |
Обсяг і суми ПДВ за товарами/послугами, які були придбані платником ПДВ та оплачені в податковому (звітному) періоді, за який подається додаток 6 до декларації. При цьому суми ПДВ із колонки 4 включаються платником до податкового кредиту за наявності ПН, належним чином складеної та зареєстрованої в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН) |
5, 6 |
Обсяг придбаних товарів/послуг, не оплачених у податковому (звітному) періоді, за який подається додаток 5 до декларації, і відповідні суми ПДВ. Зазначені обсяги та суми ПДВ розподіляються далі в колонках 7, 8, 9, 10 |
7, 8 |
Частка обсягу неоплачених товарів/послуг (із колонок 5 і 6 відповідно), які були придбані платником податку для касового методу, та відповідні суми ПДВ |
9, 10 |
Частка обсягу неоплачених товарів/послуг (із колонок 5 та 6 відповідно), які були придбані платником ПДВ не для касового методу та податковий кредит щодо яких формується за першою з подій, та відповідні суми ПДВ. При цьому суми ПДВ із гр. 10 включаються платником до податкового кредиту за наявності ПН, належним чином складеної та зареєстрованої в ЄРПН |
11, 12 |
Оплата із залишку з попереднього періоду (періодів) неоплачених товарів/послуг, придбаних для касового методу (із колонок 1 та 2 відповідно). При цьому суми ПДВ із колонки 12 включаються платником до податкового кредиту за наявності ПН, належним чином складеної та зареєстрованої в ЄРПН |
13, 14 |
Залишок неоплачених товарів/послуг для застосування касового методу, що переноситься до колонок 1 та 2 відповідно таблиці 3 розрахунку за наступний звітний (податковий) період. При цьому: – сума обсягу, що зазначається в колонці 13, розраховується за формулою: колонка 1 – колонка 11 + колонка 7; – сума ПДВ, що наводиться в колонці 14, розраховується за формулою: колонка 2 – колонка 12 + колонка 8 |