|
№ |
Дата |
Зміст операції |
Первинні документи |
Бухгалтерський облік |
||
|
Дт |
Кт |
Сума |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
11.05.16 р. |
Отримано кредит на поточний рахунок |
Виписка банку |
311 |
501 |
20 000 000 |
|
2 |
31.05.16 р. |
Нараховано та сплачено проценти за кредитом за період з 11.05.16 р. по 31.05.16 р. |
Бухгалтерська довідка, виписка банку |
951 |
684 |
252 459 |
|
684 |
311 |
252 459 |
||||
|
3 |
30.06.16 р. |
Нараховано та сплачено проценти за кредитом за червень |
951 |
684 |
360 656 |
|
|
684 |
311 |
360 656 |
||||
|
4 |
Переведено до складу поточних зобов'язань першу частину заборгованості за кредитом, яка буде погашена протягом 12 місяців з дати балансу |
Бухгалтерська довідка |
501 |
611 |
4 000 000 |
|
|
5 |
Відображено капіталізацію процентів за кредитом за травень, червень |
Бухгалтерська довідка |
151 |
951 |
613 115 |
|
|
6 |
30.07.16 р. – 31.12.16 р. |
Нараховано та сплачено проценти за кредитом за липень – грудень |
Бухгалтерська довідка, виписка банку |
951 |
684 |
2 212 022 |
|
684 |
311 |
2 212 022 |
||||
|
7 |
30.09.16 р. – 31.12.16 р. |
Відображено капіталізацію процентів за кредитом за липень – грудень |
Бухгалтерська довідка |
151 |
951 |
2 212 022 |
|
8 |
31.01.17 р. – 31.03.17 р. |
Нараховано та сплачено проценти за кредитом за січень – березень |
Бухгалтерська довідка, виписка банку |
951 |
684 |
1 084 931 |
|
684 |
311 |
1 084 931 |
||||
|
9 |
31.03.17 р. |
Відображено капіталізацію процентів за січень – березень |
Бухгалтерська довідка |
151 |
951 |
1 084 931 |
|
10 |
30.04.17 р. |
Нараховано та сплачено проценти за кредитом за квітень |
Бухгалтерська довідка, виписка банку |
951 |
684 |
361 644 |
|
684 |
311 |
361 644 |
||||
|
11 |
11.05.17 р. |
Погашено першу частину кредиту |
Виписка банку |
611 |
311 |
4 000 000 |
|
12 |
31.05.17 р. – 30.06.17 р. |
Нараховано та сплачено проценти за кредитом за травень – червень |
Бухгалтерська довідка, виписка банку |
951 |
684 |
612 384 |
|
684 |
311 |
612 384 |
||||
|
13 |
30.06.17 р. |
Переведено до складу поточних зобов'язань другу частину заборгованості за кредитом, яка буде погашена протягом 12 місяців з дати балансу |
Бухгалтерська довідка |
501 |
611 |
4 000 000 |
|
14 |
Відображено капіталізацію процентів за квітень – червень |
151 |
951 |
974 028 |
||