|
Код |
Код |
I. ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
Обсяги постачання (без податку |
Сума податку |
|
колонка А |
колонка Б |
|||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
1
|
|
Операції на митній території України, що податковуються за основною ставкою та ставкою 7 %, крім ввезення товарів на митну територію України:
|
х
|
х
|
|
1.1
|
Д5
|
операції, що оподатковуються за основною ставкою
|
540 000
|
108 000
|
|
1.2
|
Д5
|
операції, що оподатковуються за ставкою 7 %
|
|
|
|
2
|
|
Операції з вивезення товарів за межі митної території України
|
|
0
|
|
…
|
…
|
…
|
...
|
...
|
|
9
|
|
Усього податкових зобов'язань (сума значень рядків (1.1 + 1.2 + 4.1 + 4.2 + 6 + 7 (–/+) + 8) колонки Б) |
x
|
108 000
|
|
|
|
II. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ |
колонка А |
колонка Б |
|
10
|
|
Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України
|
х
|
х
|
|
10.1
|
Д5
|
з основною ставкою
|
258 370
|
51 674
|
|
10.2
|
Д5
|
зі ставкою 7 %
|
|
|
|
10.3
|
|
з нульовою ставкою та/або без податку на додану вартість
|
|
х
|
|
11
|
|
Ввезені на митну територію України товари, необоротні активи та отримані від нерезидента на митній території України послуги
|
х
|
х
|
|
… |
… |
… |
... |
... |
|
17 |
|
Усього податкового кредиту (сума значень рядків (10.1 + 10.2 + 11.1 + 11.2 + 11.3 + 11.4 + 12 |
х |
51 674 |
|
Код |
Код |
III. РОЗРАХУНКИ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД |
Сума податку |
|
|
18 |
ДС10 |
Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 9 – рядок 17 декларації 0110) (сума рядків 13 таблиць 1–3 додатка ДС10 до декларації 0121–0123, 0130) (позитивне значення), яке: |
59 158 |
|
|
18.1 |
ДС10 |
сплачується до державного бюджету |
33 419 |
|
|
18.2 |
ДС10
|
спрямовується на спеціальний рахунок суб'єкта спеціального режиму оподаткування/поточний рахунок сільськогосподарського підприємства, яке не обрало спеціальний |
25 739 |
|
|
19 |
ДС10
|
Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 17 – рядок 9 декларації 0110) (сума рядків 14 таблиць 1–3 додатка ДС10 до декларації 0121–0123, 0130) (позитивне значення) |
2 832 |
|
|
19.1 |
|
з рядка 19 сума перевищення від'ємного значення над сумою, обчисленою відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації |
|
|
|
сума, обчислена відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 |
|
|
||
|
20 |
|
Cума від'ємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пунк- |
|
|
|
20.1 |
|
зараховується у зменшення суми податкового боргу з податку на додану вартість |
|
|
|
20.2 |
Д3, Д4 |
підлягає бюджетному відшкодуванню (рядок 20.2.1 + рядок 20.2.2) (рядок 3 Д3) |
|
|
|
20.2.1 |
|
на рахунок платника у банку |
|
|
|
20.2.2 |
|
у рахунок сплати грошових зобов’язань або погашення податкового боргу з інших платежів, що сплачуються до Державного бюджету |
|
|
|
20.3 |
|
зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) пе- |
|
|
|
21 |
Д2 |
Cума від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 19.1 + рядок 20.3 декларації 0110) (рядок 19 декларації 0121–0123, 0130) (переноситься до рядка 16.1 декларації наступного звітного (податкового) періоду) |
2 832 |
|