Код |
Операції з сільськогосподарськими товарами/послугами |
Обсяги постачання (без ПДВ) |
Сума ПДВ |
колонка А |
колонка Б |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Податкові зобов'язання |
|||
1
|
Операції на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою, крім ввезення товарів на митну територію України (переноситься до рядка 1.1 деклара-
|
40 000
|
8 000
|
2
|
Операції з вивезення товарів за межі митної території України (переноситься до рядка 2 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду) |
|
0
|
3
|
Коригування податкових зобов'язань (переноситься до рядка 7 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду) |
|
|
4
|
Усього податкових зобов'язань (сума значень рядків (1 + 3 (+/–)) колонки Б) (переноситься до рядка 9 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду) |
х
|
8 000
|
Податковий кредит |
|
||
5
|
Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України:
|
х
|
х
|
5.1
|
– з основною ставкою (переноситься до рядка 10.1 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду)
|
54 160
|
10 832
|
5.2
|
– з ставкою 7 % (переноситься до рядка 10.2 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду)
|
|
|
6
|
Ввезені на митну територію України товари, необоротні активи та отримані від нерезидента на митній території України послуги:
|
х
|
х
|
6.1
|
– з основною ставкою (переноситься до рядка 11.1 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду)
|
|
|
6.2
|
– з ставкою 7 % (переноситься до рядка 11.2 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду)
|
|
|
6.3
|
послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України (переноситься до рядка 11.4 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду)
|
|
|
...
|
...
|
...
|
...
|
12
|
Усього податкового кредиту (сума значень рядків 5.1 + 5.2 + 6.1 + 6.2 + 6.3 + (переноситься до рядка 17 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду) |
х
|
10 832
|
Розрахунки за звітний період |
|||
13
|
Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 4 – рядок 12) (позитивне значення) (переноситься до рядка 18 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду), яке: |
|
|
13.1
|
підлягає сплаті до державного бюджету (рядок 13 х 0,85) (переноситься до рядка 18.1 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду) |
|
|
13.2
|
спрямовується на спеціальний рахунок суб'єкта спеціального режиму оподаткування
|
|
|
14
|
Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 12 – рядок 4) (позитивне значення), яке зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (переноситься до рядка 11.1 таблиці 1 додатка 10 наступного звітного (податкового) періоду) (переноситься до рядка 21 декларації 0121–0123 звітного (податкового) періоду) |
2 832
|