|
№ |
Підстава для проведення документальної позапланової перевірки |
|
1 |
2 |
|
1 |
Звернення платника податків |
|
2 |
Підстави, визначені пп. 78.1.1 та 78.1.2 (у частині контролю за трансфертним ціноутворенням), 78.1.3, 78.1.5, 78.1.7–78.1.9, 78.1.12, 78.1.14–78.1.16, 78.1.19, 78.1.21 та 78.1.22 ПК |
|
3 |
Отримання інформації, що свідчить про порушення платником вимог валютного законодавства в частини дотримання граничних строків надходження товарів за імпортними операціями та/або валютної виручки за експортними операціями |
|
4 |
Провадження платником діяльності у сфері виробництва та/або реалізації підакцизної продукції, організації та проведення азартних ігор в Україні (гральний бізнес); надання фінансових та платіжних послуг |