№ |
Содержание операции |
Первичный документ |
Бухгалтерский учет* |
||
Дт |
Кт |
Сумма |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Расходы на техническое обследование зданий |
|||||
1 |
Перечислена предоплата за услуги, связанные с обследованием зданий (осмотр) |
Банковская выписка |
371 |
311 |
30 000 |
2 |
Отражен налоговый кредит по НДС |
Налоговая накладная |
641 |
644 |
5 000 |
3 |
Отражены затраты, связанные с обследованием административного здания |
Акт выполненных работ |
92 |
631 |
10 000 |
4 |
Отражены затраты, связанные с обследованием склада |
93 |
631 |
15 000 |
|
5 |
Закрыты расчеты по НДС |
Бухгалтерская справка |
644 |
631 |
5 000 |
6 |
Произведен зачет задолженностей |
631 |
371 |
30 000 |
|
Ремонт административного здания |
|||||
7 |
Перечислена предоплата за текущий ремонт административного здания |
Банковская выписка |
371 |
311 |
60 000 |
8 |
Отражен налоговый кредит по НДС |
Налоговая накладная |
641 |
644 |
10 000 |
9 |
Отражены затраты, связанные с ремонтом административного здания |
Акт выполненных работ |
92 |
631 |
50 000 |
10 |
Закрыты расчеты по НДС |
Бухгалтерская справка |
644 |
631 |
10 000 |
11 |
Произведен зачет задолженностей |
631 |
371 |
60 000 |
|
Ремонт склада |
|||||
12 |
Перечислена предоплата за текущий ремонт административного здания |
Банковская выписка |
371 |
311 |
138 000 |
13 |
Отражен налоговый кредит по НДС |
Налоговая накладная |
641 |
644 |
23 000 |
14 |
Отражены затраты, связанные с ремонтом склада (замена окон и дверей) |
Акт выполненных работ |
93 |
631 |
55 000 |
15 |
Закрыты расчеты по НДС |
Бухгалтерская справка |
644 |
631 |
11 000 |
16 |
Отражены затраты, связанные с ремонтом склада (замена кровли) |
Акт выполненных работ |
152 |
631 |
60 000 |
17 |
Закрыты расчеты по НДС |
Бухгалтерская справка |
644 |
631 |
12 000 |