Суть правонарушения

Санкция

Орган, составляющий протокол (ст. 234¹, 234³, 255 КУоАП)

Норма КУоАП

1

2

3

4

Нарушение установленного законом порядка проведения расчетов при совершении операций купли-продажи инвалюты

Штраф в размере от 3 до 6 НМДГ (от 51 до 102 грн), за повторное нарушение в течение года – от 6 до 15 НМДГ (от 102 до 255 грн)

Должностные лица органа ГНС

Ч. 3, 4 ст. 155¹

Нарушение порядка осуществления валютных операций*

Штраф в размере от 1 000 до 3 000 НМДГ (от 17 000 до 51 000 грн)

Ст. 162¹

Незаконная скупка, продажа, обмен, использование валютных ценностей как средства платежа или залога

Предупреждение или наложение штрафа в размере от 500 до 1 000 НМДГ (от 8 500 до 17 000 грн) с конфискацией валютных ценностей

Должностные лица Нацполиции

Ст. 162

Сокрытие в учете валютных и других доходов

Штраф в размере от 8 до 15 НМДГ (от 136 до 255 грн), за повторное нарушение в течение года – от 10 до 20 НМДГ (от 170 до 340 грн)

Ст. 164²

Нарушение требований валютного законодательства (для должностных лиц уполномоченных учреждений**)

Штраф в размере от 3 000 до 4 000 НМДГ (от 51 000 до 68 000 грн)

Должностные лица НБУ

Ч. 6 ст. 166⁵

* Достаточно самого факта совершения такого правонарушения, независимо от наличия/отсутствия умысла.

** Под уполномоченными учреждениями имеются в виду банки, небанковские финучреждения и операторы почтовой связи, получившие лицензию НБУ в соответствии с п. 14 ч. 1 ст. 1 Закона № 2374.