Реквизит |
Когда заполняется |
Правила заполнения |
---|---|---|
«Зведена податкова накладна» |
В сводных НН и РК к ним |
Код признака 1 – для НН и РК к ним (п. 198.5 НК); |
«Податковий номер платника податку або серія (за наявності) та номер паспорта» поставщика в НН и РК |
Во всех НН и РК к ним, кроме оформленных в случае приобретения услуг у нерезидента |
Для юрлиц – код ЕГРПОУ. |
«Податковий номер платника податку або серія (за наявності) та номер паспорта» покупателя в НН и РК |
В случае оформления НН/РК на плательщиков НДС и на основании п. 10 Порядка № 1307 |
|
Гр. 2.1 – условный код причины корректировки |
Во всех РК |
Выбирается из справочника, который обнародован на сайте ГФС (может со временем корректироваться). Заполнение реквизита в текстовом или ином виде не допускается |
Гр. 2.2 – номер группы корректировки |
Во всех РК |
Объединяет в группу строки РК, корректирующие одну строку НН (строку, в которой обнуляется строка НН, и строку или строки с исправленными показателями) |
Гр. 11 раздела Б НН – «Сума податку на додану вартість» |
Если начисляется НДС по ставке 20 % или 7 %. |
Вычисляется путем умножения значения гр. 10 раздела Б НН на ставку налога, код которой указан в гр. 8 раздела Б НН. Указывается в гривнях с копейками, но может быть указана с шестью знаками после запятой включительно |
Гр. 14 раздела Б РК – «Сума податку на додану вартість» |
Вычисляется путем умножения значения гр. 13 раздела Б РК на ставку налога, код которой указан в гр. 11 раздела Б РК. Указывается в гривнях с копейками, но может быть указана с шестью знаками после запятой включительно. |