|
Вид діяння |
Норма Кримінального кодексу |
Вид |
Особливості |
|
Вчинення фінансової операції чи правочину з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання, чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна, чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, |
Частина перша ст. 209 |
Позбавлення волі на строк від трьох до шести років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до двох років з конфіскацією майна |
Суспільно небезпечним протиправним діянням, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, є діяння, за яке Кримінальним кодексом передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад 3 000 НМДГ* (понад 51 000 грн), або діяння, вчинене за межами України, якщо |
|
переміщення, зміну їх форми (перетворення), а також набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів |
|
|
воно визнається суспільно небезпечним протиправним діянням, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, за кримінальним законом держави, де його було вчинено, і є злочином за Кримінальним кодексом України та внаслідок вчинення якого незаконно одержано доходи |
|
Дії, передбачені частиною першою ст. 209 Кримінального кодексу, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або у великому розмірі, якщо розмір коштів або майна перевищує 6 000 НМДГ (понад 4 800 000 грн, але не більше 14 400 000 грн) |
Частина друга ст. 209 |
Позбавлення волі на строк від 7 до 12 років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна |
|
|
Дії, передбачені частинами першою або другою ст. 209 Кримінального кодексу, вчинені організованою групою або в особливо великому розмірі, якщо розмір коштів або майна перевищує 18 000 НМДГ (понад 14 400 000 грн) |
Частина третя ст. 209 |
Позбавлення волі на строк від 8 до 15 років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна |
|
|
Умисне неподання, несвоєчасне подання або подання недостовірної інформації про фінансові операції, що відповідно до закону підлягають фінансовому моніторингу, якщо такі діяння заподіяли значну шкоду охоронюваним законом правам, свободам чи інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам або інтересам окремих юридичних осіб |
Стаття 2091 |
Штраф від 1 000 до 2 000 НМДГ (від 17 000 до 34 000 грн) з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років |
- |
|
Умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), вчинене службовою особою або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, чи будь-якою іншою особою, яка зобов’язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах, які в 1 000 та більше разів перевищують НМДГ(понад 800 000 грн, але не більше 2 400 000 грн) |
Частина перша ст. 212 |
Штраф від 1 000 до 2 000 НМДГ (від 17 000 до 34 000 грн)
або
позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років
|
Особа, яка вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою, або діяння, передбачені частиною третьою (якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах, тобто понад 4 000 000 грн) ст. 212 Кримінального кодексу, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов’язкові платежі), а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня)
|
|
Діяння, визначені частиною першою ст. 212 Кримінального кодексу, вчинені за попередньою змовою групою осіб, або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у великих розмірах, які в 3 000 і більше разів перевищують НМДГ (понад 2 400 000 грн, але не більше 4 000 000 грн) |
Частина друга ст. 212 |
Штраф від 2 000 до 3 000 НМДГ (від 34 000 до 51 000 грн) з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років |
|
|
Діяння, передбачені частинами першою або другою ст. 212 Кримінального кодексу, вчинені особою, раніше судимою за ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, які в 5 000 та більше разів перевищують НМДГ (понад 4 000 000 грн) |
Частина третя ст. 212 |
Штраф від 15 000 до 25 000 НМДГ (від 255 000 до 425 000 грн) з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна |
|
|
Умисне ухилення від сплати ЄСВ чи страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності, якщо таке діяння призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах, які в 1 000 та більше разів перевищують НМДГ (понад 800 000 грн, але не більше 2 400 000 грн) |
Частина перша ст. 2121 |
Штраф від 1 000 до 2 000 НМДГ
або
позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років |
Особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частинами першою або другою ст. 2121 Кримінального кодексу, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила ЄСВ чи страхові внески на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування, а також відшкодувала |
|
Діяння, визначені частиною першою ст. 2121 Кримінального кодексу, вчинені за попередньою змовою групою осіб, або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування коштів у великих розмірах, які в 3 000 та більше разів перевищують НМДГ (понад 2 400 000 грн, але не більше 4 000 000 грн) |
Частина друга ст. 2121 |
Штраф від 2 000 до 3 000 НМДГ (від 34 000 до 51 000 грн) з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років |
шкоду, завдану фондам загальнообов’язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня) |
|
Діяння, передбачені частинами першою або другою ст. 2121 Кримінального кодексу, вчинені особою, раніше судимою за ухилення від сплати ЄСВ чи страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування, або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування коштів у особливо великих розмірах, які в 5 000 та більше разів перевищують НМДГ (понад 4 000 000 грн) |
Частина третя ст. 2121 |
Штраф від 15 000 до 25 000 НМДГ (від 255 000 до 425 000 грн) з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна |
|
|
Умисне введення в обіг (випуск на ринок України) небезпечної продукції, тобто продукції, яка не відповідає вимогам до безпечності продукції, встановленим нормативно-правовими актами, якщо такі дії вчинено у великих розмірах, коли загальна вартість такої продукції перевищує 500 НМДГ (понад 400 000 грн) |
Стаття 227
|
Штраф від 500 до 1 000 НМДГ (від 8 500 до 17 000 грн) з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років |
- |
|
Незаконне використання знака для товарів і послуг, фірмового найменування, кваліфікованого зазначення походження товару або інше умисне порушення права на ці об’єкти, якщо це завдало матеріальної шкоди у значному розмірі, яка у 20 та більше разів перевищує НМДГ (понад 16 000 грн, але не більше 160 000 грн) |
Частина перша ст. 229 |
Штраф у розмірі від 1 000 до 2 000 НМДГ (від 17 000 до 34 000 грн) |
- |
|
Дії, визначені ст. 229 Кримінального кодексу, якщо вони вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або завдали матеріальної шкоди у великому розмірі, яка у 200 та більше разів перевищує НМДГ (понад 160 000 грн, але не більше 800 000 грн) |
Частина друга ст. 229 |
Штраф у розмірі від 3 000 до 10 000 НМДГ (від 51 000 до 170 000 грн) |
- |
|
Дії, передбачені частинами першою або другою ст. 229 Кримінального кодексу, вчинені службовою особою з використанням службового становища або організованою групою, або якщо вони завдали матеріальної шкоди в особливо великому розмірі, яка у 1 000 та більше разів перевищує НМДГ (понад 800 000 грн) |
Частина третя ст. 229 |
Штраф у розмірі від 10 000 до 15 000 НМДГ (від 170 000 до 225 000 грн) з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років або без такого |
- |
|
Службова недбалість, тобто невиконання або неналежне виконання службовою особою своїх службових обов’язків через несумлінне ставлення до них, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам або інтересам окремих юридичних осіб |
Частина перша ст. 367 |
Штраф від 250 до 500 НМДГ (від 4 250 до 8 500 грн) або виправні роботи на строк до двох років, або обмеження волі на строк до трьох років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років |
Істотною шкодою вважається така шкода, яка в 100 і більше разів перевищує НМДГ (тобто понад 80 000 грн). Тяжкими наслідками вважаються такі наслідки, які у 250 і більше разів перевищують НМДГ (тобто понад 200 000 грн)
|
|
Те саме діяння, визначене ст. 367 Кримінального кодексу, якщо воно спричинило тяжкі наслідки |
Частина друга ст. 367 |
Позбавлення волі на строк від двох до п’яти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та зі штрафом від 250 до 750 НМДГ (від 4 250 до 12 750 грн) або без такого |