п/п

Санкция

Чем предусмотрена
санкция

Кто инициирует
процесс

Кто налагает
санкцию

1

2

3

4

5

1

Финансовая: пеня в размере 0,3 % суммы неполученной выручки

(в гривнях по курсу НБУ на день возникновения задолженности).

Общий размер пени – не более суммы неполученной выручки

Ст. 4 Закона
от 23.09.94 г. № 185/94-ВР
(далее – Закон № 185)

Уполномоченный банк

Миндоходов

2

Специальные:

– штрафы, размер которых определяется законами Украины и/или решениями судов


Ст. 37 Закона
от 16.04.99 г. № 959-XII
(далее – Закон № 959)


Орган
Миндоходов


Минэконом-
развития

– индивидуальный режим лицензирования

Ст. 37 Закона № 959;
п. 1.5 Порядка, утвержденного приказом Минэкономики
и ГНАУ от 09.11.06 г.

№ 340/672
(далее – Порядок № 340/672)

Орган
Миндоходов

Минэконом-
развития

– временное приостановление внешнеэкономической деятельности предприятия на срок до 3 месяцев, затем перевод в режим индивидуального лицензирования

Ст. 37 Закона № 959,
п. 1.6 Порядка № 340/672

Орган
Миндоходов

Минэкономразвития