|
№ |
Наименование статьи |
ООО «Альфа» |
ООО «Бета» |
|
|
31.03.14 г. |
01.04.14 г. |
На 01.04.14 г. |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Незавершенные капитальные инвестиции |
5 000 |
– |
5 000 |
|
2 |
Основные средства: |
342 100* |
57 100* |
285 000* |
|
– первоначальная стоимость** |
479 000 |
179 000 |
300 000 |
|
|
– износ** |
136 900 |
121 900 |
15 000 |
|
|
3 |
Производственные запасы |
18 000 |
– |
18 000 |
|
4 |
Незавершенное производство |
2 000 |
– |
2 000 |
|
5 |
Готовая продукция |
30 000 |
– |
30 000 |
|
6 |
Товары |
53 000 |
53 000 |
– |
|
7 |
Векселя полученные |
47 700 |
27 700 |
20 000 |
|
8 |
Дебиторская задолженность за продукцию, товары, работы услуги |
16 000 |
4 000 |
12 000 |
|
9 |
Дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом (по налогу на прибыль) |
18 000 |
18 000 |
– |
|
10 |
Прочая текущая дебиторская задолженность |
2 500 |
2 500 |
– |
|
11 |
Наличность в кассе |
100 |
100 |
– |
|
12 |
Счета в банках |
199 000 |
159 700 |
39 300 |
|
13 |
Расходы будущих периодов |
1 200 |
1 200 |
– |
|
14 |
Прочие оборотные активы |
800 |
800 |
– |
|
15 |
Итого активов (строки 1–14) |
735 400 |
324 100 |
411 300 |
|
16 |
Баланс (актив) (стр. 15) |
735 400 |
324 100 |
411 300 |
|
17 |
Зарегистрированный (паевой) капитал |
100 000 |
40 000*** |
60 000*** |
|
18 |
Нераспределенная прибыль |
80 000 |
32 000*** |
48 000*** |
|
19 |
Итого чистых активов (стр. 17 + стр. 18): |
180 000 |
72 000*** |
108 000*** |
|
20 |
Долгосрочные кредиты банков |
200 000 |
– |
200 000 |
|
21 |
Краткосрочные кредиты банков |
115 000 |
115 000 |
– |
|
22 |
Текущая кредиторская задолженность по: – долгосрочным обязательствам |
|
|
|
|
23 |
– товарам, работам, услугам |
79 000 |
79 000 |
– |
|
24 |
Расчетам по страхованию |
12 500 |
12 500 |
– |
|
25 |
Расчетам по оплате труда |
39 700 |
39 700 |
– |
|
26 |
Прочие текущие обязательства |
9 200 |
5 900 |
3 300 |
|
27 |
Итого обязательств (строки 20–26) |
555 400 |
252 100 |
303 300 |
|
28 |
Баланс (пассив) (стр. 19 + стр. 27) |
735 400 |
324 100 |
411 300 |
* Остаточная стоимость основных средств.** Не включаются в итог Баланса.*** В пользу ООО «Бета» выделен уставный капитал в размере 60 000 грн. Это составляет 60 % уставного капитала ООО «Альфа» до начала реорганизации (60 000 грн. : 100 000 грн. х 100). Значит, доля чистых активов ООО «Бета» также должна составлять 60 % чистых активов ООО «Альфа» до начала реорганизации, а именно 108 000 грн. (180 000 грн. х 60 %). Таким образом, к ООО «Бета» перейдет также 48 000 грн. нераспределенной прибыли. |
||||