|
№ |
Основание для проведения документальной внеплановой проверки |
|
1 |
2 |
|
1 |
Обращение налогоплательщика |
|
2 |
Основания, определенные пп. 78.1.1 и 78.1.2 (в части контроля за трансфертным ценообразованием), 78.1.3, 78.1.5, 78.1.7–78.1.9, 78.1.12, 78.1.14–78.1.16, 78.1.19, 78.1.21 и 78.1.22 НК |
|
3 |
Получение информации, свидетельствующей о нарушении плательщиком требований валютного законодательства в части соблюдения предельных сроков поступления товаров по импортным операциям и/или валютной выручки по экспортным операциям |
|
4 |
Осуществление плательщиком деятельности в сфере производства и/или реализации подакцизной продукции, организации и проведения азартных игр в Украине (игорный бизнес); оказание финансовых и платежных услуг |